人居环境绩效评价报告（通用12篇）
截止20xx年12月31日止，xx县农村综合改革领导小组办公室对5个试点村的建设项目进行了前期检查，但因该项目的建设期限要到20xx年的.10月底，目标的完工率只有34%，考虑项目实施期为二年，故适当扣分，该项指标实际得分3分。
根据《关于印发的通知》（潭财绩[20__]1号）文件的精神，现将我局20__年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：
一、单位基本职能
1、贯彻执行国省生态环境基本制度。贯彻落实生态环境有关法律法规和标准，会同有关部门拟订本市生态环境政策、规划并组织实施，起草生态环境有关地方性法规、规章。会同有关部门按照规定职责分工承担编制并监督实施区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划的相关工作。
2、负责生态环境问题的统筹协调和监督管理。牵头协调环境污染事故和生态破坏事件的调查处理，指导协调对突发生态环境事件的应急、预警工作，牵头实施生态环境损害赔偿制度，协调解决环境污染纠纷:统筹协调区域、流域生态环境工作。
3、负责监督管理减排目标的落实。组织拟订各类污染物排放总量控制制度并监督实施，组织实施和监督排污许可证制度，落实省下达的污染物总量控制目标，监督检查各县市区(园区)污染物减排任务完成情况，实施生态环境保护目标责任制。
4、负责提出生态环境领域固定资产投资规模和方向、财政性资金安排的意见，配合有关部门做好组织实施和监督工作。参与指导推动循环经济和生态环保产业发展。
5、负责环境污染防治的监督管理。组织拟订本市大气、水、土壤、噪声、光、恶臭、固体废物、化学品、机动车等污染防治管理制度并监督及组织实施。会同有关部门监督管理饮用水水源地生态环境保护工作，组织、指导城乡生态环境综合整治工作，监督指导农业面源污染治理工作。监督指导区域大气环境保护工作，按照国家、省统一部署，做好区域大气污染联防联控协作工作。
6、指导协调和监督生态保护修复工作。组织编制生态保护规划，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、生态环境建设和生态破坏恢复工作。对各类自然保护地生态环境监管制度的执行情况进行监督执法。监督野生动植物保护、湿地生态环境保护，荒漠化防治等工作。指导协调和监督农村生态环境保护，监督生物技术环境安全，牵头生物物种(含遗传资源)工作，组织协调生物多样性保护工作，参与生态保护补偿工作。
7、负责核与辐射安全的监督管理。贯彻实施核与辐射安全有关政策、规划、标准，负责核安全工作协调机制有关工作，参与核事故应急处理，负责辐射环境事故应急处理工作。监督管理核设施和放射源安全，监督管理核设施、核技术应用，电磁辐射、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。对核材料管制和民用核安全设备设计、制造、安装及无损检验活动实施监督管理。
8、负责生态环境准入的监督管理。按规定审查或审批开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件。拟订并组织实施生态环境准入清单。
9、负责生态环境执法监测工作。按规定承担其他生态环境监测相关工作。
10、负责应对气候变化工作。组织实施应对气候变化及温室气体减排重大战略、规划和政策，组织协调履行国家应对气候变化市内相关义务。
11、协调及配合中央、省生态环境保护督察工作，统筹、协调与督促问题整改。根据市委、市政府授权，对县市区党委政府、园区党工委管委会和有关部门贯彻落实中央、省委、市委生态环境保护决策部署情况进行督促检查。对落实生态环境“党政同责、一岗双责”不到位，落实中央、省环保督察整改要求不到位的，提请问责。
12、统一负责生态环境监督执法。组织开展生态环境保护执法检查，查处生态环境违法行为。负责生态环境综合执法队伍建设和管理工作。
13、组织、指导和协调生态环境宣传教育工作。贯彻实施生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。开展生态环境科技工作，参与生态环境科学研究和技术工程示范，推动生态环境技术管理体系建设。
14、开展生态环境对外合作交流，研究提出生态环境对外合作中有关问题的建议，组织协调有关生态环境国际条约在市内的履约工作，参与处理涉外生态环境事务。
15、完成市委、市政府交办的其他任务。
16、职能转变。市生态环境局要统一行使生态和城乡各类污染排放监管与行政执法职责，切实履行监管责任，全面落实大气、水、土壤污染防治行动计划，大幅减少进口固废种类和数量直至全面禁止洋垃圾入境。构建政府为主导、企业为主体、社会组织和公众共同参与的生态环境治理体系，实行最严格的生态环境保护制度，严守生态保护红线和环境质量底线，坚决打好污染防治攻坚战，保障全市生态安全。
二、部门整体支出管理和使用基本情况
20__年我局根据内部控制管理制度、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、资产业务管理制度、合同管理制度。科学编制部门预算及项目预算，本着厉行节约的原则，加强资金监管力度，严格控制“三公经费”及办公、差旅、维修（护）等费用的管理，所有专项资金做到专账核算、专项专用，有效的提高了资金使用效率。
1、年度收支预算情况：20__年度我局系统总收入13167.8万元，其中：财政收入12646.88万元、其他收入520.92万元。20__年度我局系统总支出16919.07万元，其中：基本支出3263.72万元、项目支出13655.35万元。
生态环境局财政拨款收入12646.88万元，总支出16881.94万元，其中：基本支出3236.60万元、项目支出13645.35万元。
2、年度“三公”经费决算情况：20__年财政预算下达我局系统公务接待经费指标控制数63万元，公务用车运行维护费36万元。20__年我局实际“三公”经费开支33.08万元，其中：用于公务接待11.40万元，运行维护费21.68万元。20__年我局严格按要求控制相关支出，在用餐标准、用餐场所、陪餐人数等加强管理，另外在因公外出用车方面进行合理安排。
3、年度机关运行经费情况支出：813.64万元，主要是业务性专项和日常公用开支。
三、绩效目标完成情况
在全局上下的共同努力下，涉及我局的绩考目标基本完成。
做好环境科研工作：截止12月22日，湘潭城市空气优良天数已达312天，空气质量优良率87.9%（考核目标：80%）；重污染天数为0（考核目标：低于5天）；环境空气综合指数3.73（考核目标：不高于4.63）；PM2.5浓度37ug/m3（考核目标：低于44ug/m3）。
环境质量得到显著提升。大气环境质量：截至日前，空气质量综合指数3.73，改善幅度全省第5；臭氧浓度138微克/立方米，改善幅度全省第3；优良天数达312天，优良率87.9%，改善幅度全省并列第2；PM2.5浓度37微克/立方米，改善幅度全省第3。水环境质量：全市水环境质量状况总体评价为优，10个考核断面水质全部达标，“一江两水一库”水质连续两年达Ⅱ类。土壤环境质量：17个土壤污染防治中央资金项目均已完成，完成率全省前列，有望争取省政府真抓实干督查激励。
完成环境信息公开工作：制订了《湘潭市生态环境局政府信息公开实施办法》，明确了局办公室为政府环境信息公开工作的组织机构，市环境信息中心为技术支持单位；修改了《湘潭市生态环境局政府信息公开审查表》，组织开展对拟公开政府信息的审查；更新了政府信息公开指南。
20__年，市局官网共发布信息636条，并按照要求做好了信息保密审查工作。其中市内动态330条，图片新闻45条，通知公告60条，行政执法4条，行政处罚10条，财政信息7条，环保督察专栏140条。
加强环境保护宣传扩大公众参与，组织做好“六五”世界环境日宣传活动：20__年，我局与湘潭生态环保协会和碧桂园（湘潭）地产集团、电力公司联合主办的“美丽中国，我是行动者”世界环境日宣传活动。活动前一个月，湘潭生态环保协会与湘潭微生活联合在全市开展“生态环境杯”抖音比赛，在网上征集生态环境类抖音短视频，共收到抖音短视频近百件，最后评选出一等奖2个，二等奖5名，三等奖10名，优秀奖20名。6月5日当天，在碧桂园前坪举行湘潭市首届“生态环境杯”抖音比赛颁奖典礼，并启动坚决打赢污染防治攻坚战“美丽中国，我是行动者”志愿者服务行动。
6月3日，湘潭市雨湖区“6·5”世界环境日暨雨湖区《公民生态环境行为规范》宣传活动在白石社区拉开帷幕。采取学生领学绿色公民十条、环保三句半、大合唱、进社区宣传等多种形式。
6月5日，为了让孩子们度过充实而有意义的一天，湘潭市生态环境局昭山分局与昭山和平小学共同组织开展了世界环境日活动。
6月6日，湘潭县“六·五”世界环境日集中法治宣传活动在同丰步步高前坪举行。湘潭县副县长胡明伟参加活动，成立了生态环保志愿服务队。
6月5日，由韶山市环委办、韶山市河长办牵头多部门联合开展“美丽中国，我是行动者，生态韶山，我们同努力”世界环境日宣传活动。韶山市副市长何浪、韶山市环保协会理事长庞争科出席。活动中，韶山市河长办常务副主任赵祖坤为首批上任的13位市级“民间河长”和7位“生态环保监督员”颁发工作证，并为韶山市环保协会民间河长办公室授牌。
湘潭天易示范区以“美丽中国，我是行动者”为主题，制定了《20__年湘潭天易经开区“六.五”环境日摄影大赛活动方案》，通过微信、天易微服务平台等方式，向全社会广泛征集反映园区在推进环境保护和生态建设中取得的成绩，反映园区生态文明建设中企业环境面貌、居民文明素养发生的变化，反映园区天蓝水清地绿景美的独特魅力的优秀摄影作品。经过初选、专家评审等程序，选出获奖作品29张，其中特等奖作品1张，一等奖作品3张，二等奖作品5张，三等奖作品10张，优秀奖作品10张。
完成20__年污染源监督性监测工作：
（1）认真清理监测工作任务，制定了《湘潭市生态环境监测责任清单》，对监测工作任务进行了逐项分解，压实工作责任。各项监测任务有条不紊扎实推进。
（2）起草并印发了《20__年湘潭市生态环境监测方案》和《20__年湘潭市污染源监测方案》，同时，针对今年监测任务量大增，县级站监测能力和队伍能力不足的情况下，为完成好改革过渡期间的各项监测工作任务，进一步明确内部职责，细化工作执行分工，我局于前期会同湘潭监测中心到各县级站进行了工作调研，组织局内部水、气、土科、固废站、支队等相关业务部门进行了充分讨论，最后，经党组会充分研究讨论，出台了《湘潭市20__年生态环境监测计划》。计划中对地方事权的21项工作任务进行了逐项分解和分工，切实保障下一步各项监测任务的顺利开展。
（3）认真开展污染源监测工作。我市范围内的共有34家水环境重点排污单位、19家大气环境重点排污单位、22土壤环境重点排污单位，按照执法“双随机”和“测管协同”的原则，结合我市监测能力实际情况，我局委托监测中心将无监测能力的两区一市（岳塘区、雨湖区、韶山市）范围内的22家重点排污企业的污染源监测工作委托监测中心完成，湘潭县和湘乡市两个县级监测站分别对各自辖区内的重点排污单位开展污染源执法监测。同步在污染源监测平台上报了监测数据。
完成20__年总量减排任务：近几年，我市大气PM2.5和NOx年日均浓度明显下降，但大气污染现象仍没有得到根本性遏制，PM2.5为主要污染物，环境形势仍然严峻。今年我市完成了《湘潭市大气环境质量限期达标规划（20__年-20__年）》、《湘潭市20__年温室气体排放清单报告和温室气体排放数据管理平台项目》、颗粒物源解析、臭氧源解析、大气污染源排放清单和应急减排清单更新工作，为制定全面的大气污染防治对策和措施提供科学依据。
按省环保厅要求开展环保专项行动：
（1）城区石材加工行业整治稳步推进。为进一步规范石材加工行业生产经营，严厉打击沿路违规加工石材行为，有效减少石材加工扰民行为，我支队已通过环委办于3月底向各单位下发了《湘潭市城区石材加工行业清理整治专项行动工作方案》，目前各单位已上报排查情况，共计排查摸底企业100余家，现正稳步推进整改工作。
（2）排污许可证专项执法检查全面铺开。按照《湘潭市固定污染源排污许可清理整顿和排污许可发证登记工作实施方案》的方案要求，我支队主要牵头组织开展全市排污单位的证后监管，开展无证排污和不按证排污的监督执法工作。我支队于20__年3月印发了《关于开展排污许可证专项执法检查的通知》，要求各级执法部门按照相关要求和检查比例开展抽查工作。根据工作进展情况，我支队于今年6月下发了《关于近阶段排污许可证专项执法检查工作开展情况的通报》，要求各执法部门督促企业落实主体责任，按照相关时间节点报送专项执法检查情况总结等材料。
（3）长江入河排污口排查整治有序推进。按照《湖南省入河排污口排查整治专项行动工作方案》、《湘潭市入河排污口整治专项行动工作方案》的文件要求完成了以下工作：一是密切配合生态环境部组织直属机构相关专家13人，对我市开展入河排污口三级排查工作；二是与第三方公司签订了入河排污口排查整治监测、溯源、整治的技术服务合同；目前第三方公司正在积极完善数据收集、开展溯源试点研究，并于5月份正式启动溯源，现已完成排查已登记排污口212个，累计新增排污口68个，溯源流域106.91km2。形成人工现场勘查点20__个，无人机飞机轨迹线1423线，无人机高清更新正射影像17.28km2，获取各类现场照片3100余张。
建立健全环境监测网络体系：扎实开展自行监测专项检查。按照我局《监测计划》安排，该项工作由支队和各分局按照“谁监管、谁检查”的原则结合日常执法工作开展，年初根据实际情况制定“双随机、一公开”工作方案，定期更新“两库一清单”，通过书面检查和现场检查结合的方式，重点对被抽查单位防治污染设施运行情况，污染物排放情况，以及环评、项目验收、排污许可证、企业自行监测等环境管理制度落实情况进行全面检查。
认真落实各项保障，确保监测工作稳步推进。认真落实水质自动站和空气质量自动站的点位长制，分别制作了警示牌，明确了点位长，10个空气自动站（7个国控，3个省控）和5个水质自动监测站警示牌及5个国控水质断面桩全部安装到位。筹措70余万对7个空气自动站点的不间断电源和韶山国控背景点位的PM10和CO分析仪进行了更新，这两套设备正在试运行，试运行结束后就可以申请验收。争取资金200余万为两个县级站配套监测设备20余台（套），已完成招投标，正在进行采购。同时，我们积极争取资金，按国家生态环境部的要求，完成好20__年第一批国家环境空气质量监测网城市站仪器设备更新工作，已完成招投标，正在设备进场调试安装。与规财、大气等部门紧密配合，加快推进组分站的建设，按要求完成招标，确定了建设单位，正在设备进场安装调试，争取早日完成建设任务。
做好环境信访投诉处理工作：投诉信访处理到位。20__年，我局各类信访受理平台共收到环保投诉2604起，根据投诉主要来源分，12369网络平台460起，12345市长热线1619起，省信访系统18起，来信来访87起，110来电336起，其他84起。根据投诉举报环境问题的类型，今年环境投诉反映水污染222起，大气854起，噪音1718起，固废67起，辐射4起，其他44起。从类型看今年的环境投诉仍以噪声污染和大气污染为主。所有信访件均按照时间节点要求办结或者转办，要求各县市区、园区环保局对群众举报及信访件及时的交办、转办并予以答复，确保群众满意。
省环保督察“回头看”信访件办理高效及时。支队牵头积极做好配合做好省环保督察“回头看”信访组相关工作，及时完成16批共计373件信访件分解、交办、督促整改、资料收集、汇总上报等工作。执法人员加班加点，克服车辆、人员等短板，及时办理58件信访交办件，立案处罚13起，罚款76.09万元，后续整改情况将持续更新。
构建严密的环境安全防控体制，做好突发环境事故处置工作：安全生产风险隐患排查重点突出。结合企业复产复工，我支队组织全市生态环境执法部门开展了春季安全生产风险隐患“大排查大管控大整治”行动，重点排查整治危险化学品生产、储存、使用、废弃处置等环节的安全风险隐患，有效防范化解了各类安全风险。
做好有奖举报处置工作：严格执行《关于进一步加强 12369 环保举报投诉工作的通知》（湘环函[20__]74 号）要求，着力提升提高举报工作规范化管理水平，落实环境舆情监管责任，提高举报件办结效率和质量。要定期把群众反映的污染问题和处理结果向社会公开，充分发挥媒体和公众监督作用。确保顺利通过生态环境厅对 12369 环保举报投诉工作的抽查、考核。
加强水污染综合防治工作：全市水环境质量质量总体保持稳定，县级及以上集中式饮用水水源地水质达标率为100%。全市参与国省考核的10个地表水监测断面（2个“水十条”国家考核断面、8个省级考核断面）1-11月份水质累计均值均达到考核目标，其中Ⅱ类水质占比90%、Ⅲ类水质占比10%。组织开展了县级及以上集中式饮用水水源地环境状况评估，依据《集中式饮用水水源地规范化环境保护技术要求》（HJ773-20__），推进集中式饮用水源规范化建设；组织实施乡镇级及以下水源基础信息调查。按省生态环境厅时序进度要求推进千人以上农村集中式饮用水水源保护区划定。根据国、省关于20__年底前基本完成备用水源或应急水源建设的相关要求，推动将雨湖区跃进水库设立为我市应急水源地，并组织编制了《湘潭市跃进水库饮用水水源保护区划分方案》，目前已报请市人民政府提请省人民政府批准。
四、存在的问题分析及改进措施
存在的问题：垂改工作过渡期，与县、市、区财政上划基数未最终确定。
改进措施：委托第三方机构对各县、市、区生态分局经费及资产进行审计，确定上划基数，保障生态分局各项业务工作正常开展。
20xx年，xx乡党委、政府在县委、县政府的正确领导下，在县委农办的精心指导下，加强领导，认真组织，真抓实干，农村人居环境改善工作再上新台阶，现将xx乡20xx年改善农村人居环境工作的新成绩、新亮点总结如下：
一、具体做法和取得的成绩
1、持续宣传发动，营造浓厚氛围。
始终坚持宣传发动不放松，在采取大量刷写宣传标语、悬挂横幅、绘制文化墙等方式的基础上，为进一步提升宣传效果，创新组织开展了“小手拉大手，共建美丽家园”演讲比赛、主题班会和“好媳妇”、“好公婆”、“好家庭”、“好妯娌”、“好邻居”评选活动，通过活动的开展，号召全乡上下从我做起，从现在做起，从点滴做起，以自己的行动影响一个家庭，带动整个社会，营造全社会参与改善农村人居环境工作的良好氛围。
2、整合资金投入，构建长效机制。
针对群众不良卫生习惯改变难、垃圾收集处理难、经费投入保障难、工作长期坚持难的实际问题，实行乡干部包村，村干部包组，组干部包户，乡内主干道有路长的工作机制，与各村街、各单位和广大商户、农户签订门前五包责任书，做到了任务层层落实，责任明确到位。在充分尊重农民意愿的基础上，引导广大群众投入到改善农村人居环境工作中来，建立了长效的保洁员队伍、保洁制度和清运设施，确保乡改善农村人居环境科学化、规范化、常态化。20xx年，为构建长效保洁机制，乡财政专项投入64万余元，新建垃圾池179个，垃圾处理厂18个，配备保洁员34名，为每村购置必要的保洁工具，对乡街道缺损绿化树木进行补种，对、两个示范村进行绿化、美化。同时按照“一个标准、一查到底”的要求，规范建立了每周一抽查，每月一普查的分级分期考核制度，并加强结果运用，严格奖惩。
3、发展特色产业，推动环境改善。
在净化美化环境的同时，高度重视产业发展，以产业发展推动人居环境改善。xx村通过招商引资建设了200亩桑蚕生产基地、300亩花木生产基地和600亩供港蔬菜基地，通过土地流转，增加了群众土地收益，解决了村内劳动力就业，年人均增收近2万元，同时村集体年收入达6万元，用于保障村级人居环境改善长效机制正常运转。人主村着力打造人主手工挂面品牌，注册成立固始人主手工挂面责任有限公司，对挂面统一质量标准，统一包装，统一价格，统一销售，品牌影响力不断增强。豫南黑猪养殖、金堰米酒、蛋鸡养殖、豫黔红高粱酒等特色产业蓬勃发展，为农户增收，打造宜居宜业的美丽乡村贡献力量。
4、加强项目支撑，改善基础条件。
多方争取项目资金，建设基础设施，投资360万元建成通车了2。5公里的南平路xx街道至南大桥乡夏集村道路、5。1公里的吊桥村至枣庙村和南大桥乡石岗村道路、3公里街道至东羊行河故道桥道路；争取30万元以工代赈项目，建成通车xx村1。3公里村组道路；争取100万元的扶贫整村推进项目，修建东楼村3。9公里村组道路，已完成80%，预计一周内完工；投资13万元建成通车人主村至吊桥村交通桥，投资33万元修建河口组生产桥，目前正紧张施工中，预计年底完工；投资210万元的建成通车东羊行河故道桥；争取财政奖补金额达44万元，建成吊桥、枣庙、宣政村部分村组道路；争取160万元的耕地整理项目，对xx村耕地进行整理；争取1200万元的补充耕地项目，对迎河村600亩土地进行改造，目前已完成前期测绘工作；争取280万元的污水处理厂项目已完成沉淀池、压力池和过滤罐安装，预计年内竣工；争取403万元的乡中心幼儿园项目，目前正在招投标；投资141万元的乡敬老院建设项目开工建设，预计120天内完工；争取108万元项目资金，对李棚村稍塘水库进行出险加固，目前完成全部土方工程，预计年内竣工。这些项目的落地实施，对我乡改善农村人居环境工作起到了积极的推动作用。
5、勇于先行先试，科学分类垃圾。
xx村在基本达到“三无一规范一眼净”的.基础上，按照县委农办要求，率先试点开展垃圾分类处理试点工作，乡村干部广泛宣传，细心培训，建立了村干包组，组干包户，党员和群众代表联系户制度。目前已建设8座垃圾沤制池，1座垃圾处理场，发放分类垃圾桶1100余个，垃圾分类工作进展顺利。
二、存在的问题
截止目前，xx乡改善人居环境工作完成了全面规划整治任务，在所有村建立了垃圾清运、卫生维护的长效机制，各村基本达到“三无一规范一眼净”目标，打造了xx村和xx村两个亮点，改善农村人居环境取得了一定成效，但也存在一些不足。
1、工作开展不平衡。
各村的重视程度和推进力度不同，反映在工作成效上差别明显。
2、工作拓展不够深入。
尽管整体实现了全乡覆盖，但多数村集中一条路或一个自然村整治，实行以点带面先行推开工作，工作的广度和深度不够。
3、长效机制待巩固。
尽管已经构建了较为完善的长效保洁机制，但个别村没有形成系统的工作思路和操作办法，存在保洁不及时的情况。
三、下一步工作打算
1、继续大力宣传，营造良好氛围。
持续做好“小手拉大手，共建美丽家园”活动和“好媳妇”、“好公婆”、“好家庭”、“好妯娌”、“好邻居”评选活动，继续通过编写宣传材料、书写固定标语等方式，努力营造全民动手，人人参与的工作态势，教育和引导村民树立良好的卫生习惯和行为，遵守村规民约、实行门前“三包”、自觉做好房前屋后的环境清洁和绿化美化建设，形成“人人爱卫生、爱家园”的良好氛围。
2、强化考核督查，确保工作实效。
进一步完善改善农村人居环境目标管理责任制和督查、协调、考核工作机制，各村每周定时或不定时自查，建立月报告制度。乡采取抽查、督查等办法，实行动态管理。加强考核成绩运用，奖优罚劣。
3、整合各方力量，加大资金投入。
积极争取相关项目，加大项目倾斜力度，改善基础条件，打造更多“盆景，使一个个“盆景”连成一道道“风景”，形成一片片“风光”。同时采取乡村两级配套一些，相关项目整合一些，成功人士捐赠一些，群众自愿筹集一些等多种方式，增加对改善农村人居环境的资金投入。
为扎实推进本村乡村振兴战略，持续改善我镇农村人居环境，根据《20xx年度xx省推进乡村振兴战略实绩考核工作方案》的文件精神，我村各部门结合实际因地制宜落实具体工作，以更高标准、更大力度改善全市农村人居环境，推进乡村振兴战略，建设美丽宜居乡村。现将xx村xx月份的乡村振兴工作总结如下：
村党组织领导情况
为全力做好乡村振兴工作，xx月xx日下午，杨副镇长一行到xx村三楼会议室召开xx镇乡村振兴升级考核迎检工作督导会议，会议详细讲解乡村振兴重点工作任务，并对难点工作进行交流探讨。会议结束后，xx村马上召开“两委”、中层干部扩大会议，传达督导会议精神并部署下一步工作。
乡村振兴工作情况
（一）文化方面
为了丰富村民群众及外来人口的精神文化生活，春节前夕，xx村党群服务中心在同益工业园工业区开展了一场别开生面的篮球定点投篮挑战赛，比赛引来了各行各业的外来员工及本地村民前来参加。
通过此次活动，进一步推动了xx镇创建国家公共文化体系示范区的建设，丰富群众的精神文化生活。
为加强乡村振兴的宣传氛围布置，加强宣传教育，提升群众知晓度，本村增设文化宣传了及宣传标语及通过公众号进行宣传。
乡村振兴工作情况
（二）村庄清洁
本月清理村场巷道街道、公路、风巷、河道两侧以及清理房前屋后积存垃圾80余处，清运占道的大件垃圾60多处，本月清运垃圾接近190吨。
（三）垃圾治理
为更好配合做好垃圾分类的工作，本月对村场的垃圾桶、垃圾收集点以及其周边环境进行高压喷洗清洁工作。
（四）河涌整治
xx村每周对本辖区河涌进行巡逻，杜绝偷排排污情况发生。
（五）田园整治
为深入推动我村美丽田园建设，保持耕区清洁与美观，对耕区杂物进行清理。
（六）村庄风貌提升
我们继续按照“五化”要求推进城市管理工作，依法清理整治村场存在违规广告、违规乱摆卖、占道经营、三线等问题，着力营造安全、整洁、美观、有序的村居环境，提升精细化管理水平和村居品味。
本月处理违规广告共10处，整治沿街摆卖小贩18处，整治占道经营12处，共整治三线3处。
（七）志愿活动
本月xx村共开展了2场志愿服务活动。
xx月xx日，镇党委委员、副镇长林带领xx村志愿服务队、镇宣传办公室志愿服务队和宣传文化服务中心志愿服务队开展“爱国卫生运动”志愿服务活动，约35名志愿者参加。
xx月xx日下午，xx村组织志愿者到半沙市场开展“爱国卫生运动”志愿服务活动。
xx村认真持续做好每天的每一件事，真正把乡村振兴落实到项目上，转化为群众看得见摸得着的成果。促进农民幸福感不断提升，全力服务乡村振兴。
一、项目基本情况
（一）项目概况
渔梁村人居环境治理工程，消除当地贫困20户42人的地质灾害隐患，
1、格构梁工程面积1006平方米，锚杆183根9米长，48根12长，
2、排水沟工程12米，
3、挡土墙工程墙高2.5米，长21.5米。
（二）项目绩效目标，改善全村民人生活及生产条件，消除当地贫困20户42人的地质灾害隐患，保障当地群众的生命和财产安全，并让当地群众能够全面满意。
（三）项目实施情况分析，
1.项目资金到位149万元。
2.项目资金应支付138.4181万元，已支付134.796万元，剩余3.6221万元待质保期满后一次性支付。
3.项目资金支出严格按照财务制度，根据相关合同，进行审核，付款。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的：为使资金能够最大化的发挥效益。
（二）绩效评价工作过程，我局所建项目，经常通过村、组及村民（含受益贫困人口）对此项目的满意合格才验收。
三、综合评价情况及评价结论
总体来说没有偏离绩效目标，资金使用发挥了其最大化的效益。
四、项目主要绩效情况分析
项目实施过程中严格对质量、数量的管理，原计划投入149万元，实际总支出138.4181万元；节约成本10.5819万元；受益对象为20户42人，消除地质灾害隐患≥1006平方米,提高宜居环境≥42人,工程可持续影响≥10年，提高群众生活质量，保障了群众生命和财产安全。
五、存在的问题
加大对人居环境治理点的资金投入，更大的保障人居生活环境。
一、项目基本情况
（一）项目概况
岳阳县20xx年度农村人居环境政治项目涉及荣家湾镇、步仙镇、柏祥镇、杨林街镇、张谷英镇、新开镇、公田镇等15个乡镇及渔场、林场、水库的人居环境整治项目建设。项目建设主要内容为各乡镇（办事处）、农林场农村生活垃圾的“户分类、村（居）收集、乡（镇）转运、县处理”的模式对农村垃圾收集清运和集中无害化处理。本次评价对象为岳阳县财政下达荣家湾镇、步仙镇、柏祥镇、杨林街镇、张谷英镇、新开镇、公田镇等15个乡镇及渔场、林场、水库20xx年度农村人居环境政治项目建设资金1,871.00万元。
（二）项目实施依据
岳阳县人民政府《岳阳县农村人居环境整治实施方案（20xx--20xx年）》
《岳阳县人民政府办公室关于农村垃圾收集、清运处理试点工作的实施意见》（岳县政办函[20xx]104号）
岳阳县乡村振兴战略指挥部文件《关于建立健全农村人居环境整治常治长效机制工作实施意见》（岳县乡振指[20xx]8号）
（三）项目绩效目标
项目建设需完成15个乡镇及9个渔场、林场、及水库农村人居环境整治工作，改善百姓的生活环境；建立整域环境卫生保洁和垃圾集中收集清运处理体系；截止20xx年年底在全市的人居环境整治工作上进前三名。
二、绩效评价工作情况
1、前期准备。
根据岳阳县《关于开展20xx年财政资金绩效运行跟踪监控工作的通知》（岳县财发〔20xx〕37号）的要求，我所成立了绩效评价工作小组，对化解大班额建设项目有关资料文件等进行了收集、分析研究，获取项目单位绩效自评报告，初步制定绩效评价指标体系。
2、组织实施。
根据评价工作要求，对15个乡镇及9个渔场、林场和水库的资料进行分析，包括资金拨付、支出凭证、合同、招投标文件等的合理性、规范性。并到现场查看农村人居环境整治项目的实施情况。评价组结合项目单位情况介绍、核查项目从立项到验收阶段的资料、财务账表、支出的原始凭证、审计报告等方式对项目实施评价。
3、分析评价。
评价组对收集的资料进行整理汇总，对前期制定的绩效评价指标体系进行适当修改，对账评价指标体系进行评分，形成评价结论。
三、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位及使用情况
20xx年岳阳县财政下拨1,871.00万元到15个乡镇及9个渔场、林场和水库，主要用于15个乡镇及9个渔场、林场和水库的环境卫生保洁和垃圾集中收集清运处理，20xx年农村人居环境整治项目共计支出4,072.96万元。
（二）项目资金管理情况
项目单位参照《岳阳县农业农村局机关财务管理制度》资金管理制度，对项目进行专项资金核算，项目资金管理严格按照农业农村局机关财务管理制度执行。
四、项目组织及管理情况
为了更好的推进农村人居环境整治工作，建设美丽乡村，促进乡村振兴，县委县政府成立了“岳阳县乡村振兴战略指挥部”。项目的组织领导是由县委、县政府抓总，县乡村振兴战略部统筹协调，县农业农村局负责牵头，县直相关单位个负责其责，结合工作职能，制定工作方案，负责业务指导、筹措资金、组织协调和监督检查等工作。
项目的多元投入是县财政按30元/人/年的奖补标准，纳入财政专项经费预算，乡镇要按集中压缩转运要求预算专门经费，村（社区）卫生保洁理事会原则上按1元/人/月的标准收取人居环境保护经费。要通过“取之于地”和整合涉农资金，加大投入，凝聚乡友乡贤力量，引导民间资本参与，组织村民筹资投劳，形成多元投入模式。
建立农村人居环境整治联系会议制度，统筹协调相关部门各司其职、密切配合、信息互通、资源共享、工作联动。按照职责分工，统筹解决农村人居环境整治重大问题，落实各项政策措施，协同推进各项工作。
县农业农村牵头，会同有关部门对各乡镇（办事处）农村人居环境整治进行明察暗访，打分排队，考核结果作为年度综合绩效考核依据，并兑现奖罚。
五、项目主要绩效
（1）20xx年人居环境整治工作共计完成全县161个行政村和15个涉农居委会及5个农林场的垃圾清运工作，镇村环卫设施覆盖率达100%；垃圾集中清运率达100%；垃圾无害化处理达100%。
（2）全面推进农村垃圾集中收集清运处理，实行“公司化运作、网格化管理、标准化作业”，建设垃圾中转站42个，全县垃圾转运至新开垃圾填埋场进行集中无害化处理，农村垃圾无害化处理率达到了100%。
（3）20xx年农村人居环境整治工作获得中共岳阳市委办公室岳阳市人民政府办公室《关于20xx年度安全生产、平安建设、信访、农村人居环境政治工作考评结果及第二批农业产业化特色小镇的通报》中农村人居环境整治工作考评结果“二类县市区-岳阳县”的好成绩。
（4）农村人居环境整治工作的实施有效的解决了乡村生产、生活废弃物等造成的环境污染问题，乡村生产、生活及人居环境得到明显的改善。
（5）农村人居环境整治工作已全面建立常态长效机制。以村级党组织为核心，划分村组户网格化责任区域，实行村干部包片负责，党员组长包组负责、党员和理事会成员联户负责、农户挂牌负责，明确农户门前三包责任，建立清洁管理负面清单，实行销号管理。针对路段和水域两大公共区域，建立了镇村组三级路长制和河（港）塘坝长制，明确责任人、责任事项，定期开展巡查、建立台帐，针对存在问题明确责任，迅速督办整改。确保农村人居环境整治工作后期的运行与维护。
六、综合评价情况及评价结论
20xx年岳阳县财政局下达各乡镇及农林渔场专项资金1,871.50万元，用于15个乡镇及9个渔场、林场和水库人居环境整治工作的实施。我们从项目决策、项目管理、项目绩效等方面进行评价，绩效评价得分91分。
七、存在的问题
本项目未制定本项目相关的财务管理制度和项目管理制度。
八、有关建议
（一）建议在项目实施前应及时制定与本项目相适应的财务制度及项目管理制度，以确保项目规范的实施。
（二）加强会计等基础性管理工作，加大会计人员培训，提高财会人员政策理论水平和业务素质，确保财会人员科学规范管理专项资金；严格实行专项资金专人负责、专账管理制度。此外，要建立专项资金绩效考评机制，引入领导干部问责制，强化领导干部、财务人员专款专用意识，实现专项资金使用效益最大化。
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《项目支出绩效评价管理办法》（财预[20xx]10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩[20xx]7号）、《澧县财政局关于开展20xx年度重点绩效评价的方案》（澧财发[20xx]6号）等文件规定，受澧县财政局的委托，常德智瑞联合会计师事务所对20xx年度澧县乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目背景：根据《中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的意见》（中发[20xx]1号）《中共湖南省委湖南省人民政府关于实施乡村振兴战略开创新时代“三农”工作新局面的意见》（湘发[20xx]1号）和《中共常德市委常德市人民政府关于实施乡村振兴战略的意见》（常发[20xx]9号）精神，按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕总体要求，实施乡村振兴战略发展及人居环境整治，有利于建立健全城乡融合发展体制机制，加快推进乡村治理体系和治理能力现代化，加快推进农业农村现代化，为深入推进新澧州新跨越提供有力支撑。
2.项目立项依据：中共澧县县委办公室澧县人民政府办公室关于印发《澧县改善农村人居环境三年行动实施方案>（20xx-20xx年）的通知》澧办发[20xx]11号、《中共澧县县委澧县人民政府关于实施乡村振兴战略的意见》澧发[20xx]3号。
3.项目主要内容：20xx年度澧县乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金经县政府第__届四十六次常务会议研究通过，预算金额800万元，由澧县农业农村局负责管理和使用，专项用于乡村振兴示范村奖励，城头山镇核心示范区创建设计费，宣传、督导、会议等经费，秸秆焚烧与综合利用宣传督导，澧南镇管线归集，美丽庭院、菜园子建设办点示范，20xx年以奖代补奖励七个方面的工作开支。
4.项目实施情况
为加快实施乡村振兴战略，县委、县政府成立了县实施乡村振兴战略指挥部及五个分指挥部，分工协作，着力推进产业、人才、文化、生态、组织“五大振兴”。该项目由县指挥部办公室统一部署，澧县农业农村局负责组织实施，通过宣传发动、办点示范、党建指引、协会自治、部门配合、督导考核等多种措施，推动各部门和镇街认真履责，扎实开展农村人居环境整治工作。县指挥部办公室坚持“一月一暗访，一季一讲评”，每个季度评选出“十佳村、十差村”并全县通报的工作机制。对各类督查中发现的问题，以现场交办或发送督办函的方式，限期整治，过后开展“回头看”，重点督导。20xx年全县乡村振兴成效显著，农村人居环境明显改善。
5.资金投入和使用情况
20xx年县财政预算安排专项资金800万元，澧县农业农村局预算项目支出绩效目标申报用于20xx年农村人居环境整治工作以奖代补220万元、20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治资金580万元。截止绩效评价日，实际用于以奖代补220万元，用于20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治580.65万元。
（二）项目绩效目标
1.项目绩效总目标
实现乡村全面振兴，农业强、农村美、农民富。
2.年度具体目标
（1）数量指标
①镇（街）成立环境卫生协会数量：19个
②镇（街）、示范村制定工作规划数量：22个
③明查暗访次数：12次
④投入核心示范片：1个；示范村：22个
⑤投入示范镇数：1个
⑥秸杆禁烧宣传督导时间：4个月以上；投入综合利用示范点：5个
（2）质量指标
①各镇（街）环境卫生协会成立并有效开展工作；
②镇（街）、示范村工作规划制定符合要求；
③明察暗访督导整改完成率100%；
④秸秆焚烧宣传督导检查有显著成效。
（3）时效指标：项目按实施进度年底全部完成。
（4）成本指标：项目结算金额不超过预算控制额度。
（5）效益指标
①社会效益指标：是否对改善人居环境、提高人居幸福指数、促进我县乡村振兴战略发展等有显著影响。
②生态效益指标：改善人居周边环境污染、水质达标、空气质量有明显成效。
③可持续影响指标：项目能够持续运行。
④满意度：群众及相关部门满意度98%以上。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价的目的、对象、范围
1.评价目的：为更加科学有效地组织开展乡村振兴战略发展及人居环境整治考评工作，促使乡村振兴战略发展及人居环境整治管理进一步规范、常态、长效；强化乡村振兴战略发展及人居环境整治考评专项资金绩效管理，提高财政资金的使用效率。
2.评价对象：20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金。
3.评价范围：20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治工作组织实施的情况；20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金使用情况。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准
1.评价原则：科学公正、统筹兼顾，激励约束、公开透明原则。
2.评价指标体系：本次绩效指标体系严格按照《湖南省财政厅关于印发的通知》(湘财绩【20xx】7号)为基础，结合项目个性特点设置。详见附件2：20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金绩效评价指标体系。
3.评价方法：评价方法分为评价技术方法和评价工作方法。评价技术方法主要采用比较法、因素分析法、公众评判法；评价工作方法主要采用资料收集整理、项目资料研究、座谈交流、实地核查、问卷调查、综合分析等方法。
4.评价标准：本次绩效评价主要采用计划标准，即以财政部门认可的《专项资金绩效目标申报表》中的任务定量和定性指标为标准，对绩效目标完成情况进行比较。
（三）绩效评价工作过程
常德智瑞联合会计师事务所接受县财政局委托后，成立了绩效评价小组，结合项目实施情况制定了绩效评价方案，自20xx年5月14日起进行了现场评价。
绩效评价工作的主要步骤：听取项目情况介绍；收集相关文件资料、相关制度及管理办法；根据立项文件、项目资金管理办法、专项资金绩效目标申报表科学编制《20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金绩效评价指标体系》和《问卷调查表》；对专项资金的财务核算和收支情况进行检查。并重点抽查了城头山镇、澧南镇乡村振兴战略发展及人居环境整治情况（抽查乡镇资金占比67.16%），深入各村实地查看了整治现场，查阅并收集了各乡镇乡村振兴战略发展及人居环境整治内部管理的相关资料。同时随机对相关村镇73名群众进行了抽样问卷调查，上述问卷已全部收回。
经统计汇总，综合分析，并与县财政局、县农业农村局沟通交流后，形成本项目绩效评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
经综合评价，该项目得分80.5分，总体绩效评价“良”。得分明细如下：
（一）项目决策总分20分，实得17分，扣3分。扣分明细：
1.质量指标设置不清晰，不完善，以项目数量完成率设置质量指标，扣1分；
2.资金分配不合理，导致各细化项目实际情况与计划情况出现较大偏差，扣2分。
（二）项目过程总分18分，实得9.5分，扣8.5分。扣分明细：
1.年度内预算执行率80.53%，下降19.47个百分点，扣4分。
2.不符合专项资金管理办法的规定，专项资金未专项核算，扣1分。
3.项目之间互相挤占挪用，扣1分。
4.人居环境季度奖补资金调整没有相关手续，扣1分。
5.财务和业务管理制度不完善，扣1分。
6.档案资料不齐全，扣0.5分。
（三）项目产出总分32分，实得26分，扣6分。扣分明细：
1.产出时效扣4分。项目实施计划或相关规定未在一定期间完成，20xx年3月尚有专项资金支出，扣4分。
2.产出成本扣4分。人居环境宣传、督导、会议等经费预算50万元，实际支出54.4096万元，超预算8.82%。单项成本控制欠缺。酌情扣2分。
（四）项目效益总分30分，实得28分，扣2分。扣分明细：社会公众或服务对象满意度扣2分。根据问卷调查，民众满意度为93.13%，未达到98%，扣2分。
详见附件2：20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金绩效评价指标体系。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
1.项目立项
根据澧发[20xx]3号文、澧办发[20xx]11号文及县政府第__届第四十六次常务会议精神立项，符合发展规划以及部门职责。项目立项依据充分，程序规范。
2.绩效目标
绩效目标申报表填写不严谨，产出质量指标设置欠妥当。
3.资金投入
20xx年项目资金预算为800万元，但项目预算资金分配没有测算依据，导致项目预算资金分配不合理，各细化项目实际执行情况与预算情况出现较大偏差。
（二）项目过程情况
1.项目资金管理
（1）项目资金到位率。20xx年乡村振兴战略发展与人居环境整治应到位800万元。实际到位800万元，资金到位率100%。
（2）预算执行率。县财政局实际下拨资金800万元，截止绩效评价日实际使用资金800.6548万元，预算执行率100.08%；截止20xx年12月31日，预算执行率为80.53%。
（3）资金使用合规性。资金均通过国库集中支付，但存在专项资金未进行专项核算、项目之间相互挤占挪用、资金未及时在预算年度内支付使用的现象。
2.组织实施情况
（1）管理制度健全性
该项目的实施，以澧发[20xx]3号文、澧办发[20xx]11号为基准，参照执行局机关统一制定的《财务管理制度》和《项目管理办法》，但没有针对项目制定有效的实施细则，相关配套制度不完善。
（2）制度执行有效性
实施考评项目的管理人员、专业人员齐备，有专门的办公场所、设备设施完善；但检查发现，预算调整无调整手续，明查暗访等相关资料不齐。制度执行有效性欠缺。
（三）项目产出情况
1.产出数量
（1）镇（街）成立环境卫生协会数量19个。目标完成。
（2）镇（街）、示范村制定工作规划22个。目标完成。
（3）督导检查明查暗访12次。目标完成。
（4）投入核心示范片1个，示范村22个。目标完成。
（5）投入管网归集示范镇1个。目标完成。
（6）秸杆禁烧宣传督导时间达到4个月以上；投入综合利用示范点5个。目标完成。
2.产出质量
（1）各镇（街）环境卫生协会共计19家全部成立并有效开展工作。目标完成。
（2）镇（街）、示范村工作规划制定无不符合要求情况。目标完成。
（3）明察暗访督导整改完成率100%。目标完成。
（4）秸秆焚烧宣传督导检查成效显著，现场抽查未发现1例违规焚烧痕迹。目标完成。
3.产出时效
年度内项目实施全部完成，但资金未在预算年度内全部执行到位。部分目标未完成。
4.产出成本
项目总成本没有控制在预算内，且实际支出结构与预算差异较大，成本控制欠缺。目标未完成。
（四）项目效益
1.社会效益
（1）改善了乡村人居环境，乡村老百姓幸福感大大增强。通过人居环境整治，全县19个镇街全部实行城乡垃圾清运一体化及无害化处理，改（新）厕所10000座，规模养殖厂标准化199个，空心房拆除1608户，沟渠清淤104条170.85公里，集镇违章搭建拆除942处，城头山镇詹家村创建美丽庭园25户，澧南镇高堰村创建美丽庭园10户，建设完成甘溪滩镇、码头铺镇、城头山镇、澧南镇7个建制镇的污水处理设施，并投入运行。绩效评价机构通过现场踏勘和问卷调查，乡村居民普遍认为人居环境得到明显改善，幸福感显著增强。目标完成。
（2）促进了我县乡村振兴战略发展。
乡村振兴战略发展及人居环境整治为我县进入“全市实施乡村振兴战略先进县行列”打下了坚实的基础，促进了农业、旅游等乡村经济的发展。目标完成。
2.生态效益
乡村振兴战略发展及人居环境整治项目的实施，使农村道路整洁，社区休闲设施增多，水源质量改善良好，现场踏勘未发现1处秸秆焚烧痕迹；随机问卷调查，老百姓普遍反映近几年周边环境改善明显，水污染得到治理，空气质量明显提高，乡村面源污染治理率、空气优良率显著提升，生态效益显著。目标完成。
3.可持续影响
项目的持续实施，对全县乡村振兴战略发展及人居环境整治的进一步提升具有重要作为。项目可持续影响力较好。
4.满意度
根据调查问卷结果，社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度为93.13%，目标未完成。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1.成立县实施乡村振兴战略指挥部，加强统一领导和部门分工协作。为进一步改善农村人居环境，打好乡村振兴战略，由县委、县政府组织成立实施乡村振兴战略指挥部及五个分指导指挥部，指挥部办公室设在县农业局，各分指挥部有专门的班子，专门的办公场所，专门的工作方案，专门的考核验收标准。
2、严格考核督查，“月评季讲”奖励机制。每月不定期的暗访，定期的明查，置日常工作于常态的监督之下，及时解决各镇（街）出现的问题。对各责任单位经常性调度，将改善农村人居环境工作纳入县重点工作绩效考核。
3、加大资金整合，实施重点项目。按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，坚持县领导联系指导，镇（街道）为主体，以城头山镇、澧南镇为重点，整片推进乡村振兴示范建设。
（二）存在的问题
1.绩效目标申报欠妥当
产出质量指标设置欠妥当。全部以产出数量完成率设置为质量指标。
2.项目预算资金分配不合理
由于项目预算资金分配没有测算依据，导致项目预算资金分配不合理，各细化项目实际执行情况与预算情况出现较大偏差。如：人居环境宣传、督导、会议等经费预算金额50.00万元，实际使用54.4096万元；秸秆焚烧与综合利用宣传督导预算金额30.00万元，实际使用25.3512万元；办点示范奖励预算金额60.00万元，实际使用60.885万元。
3.项目调整手续不完备
20xx年度没有预算安排人居环境季度奖补资金，但在人居环境宣传、督导、会议等经费专项资金中实际列支3个季度奖补资金共计48万元，占该细化项目资金预算金额的96%，占该细化项目资金实际支付总额的88.22%，没有预算调整手续。
4.专项资金使用和管理不规范
（1）未建立专账进行专项核算
项目实施单位没有按规定对乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金建立专账核算或建立专项资金台账，不符合专项资金管理的规定。
（2）专项资金跨年度支付
20xx年乡村振兴战略发展及人居环境整治专项资金预算800.00万元，其中20xx年度支付644.27万元，20xx年度支付156.37万元，项目资金使用未按照计划在预算年度内完成。
（3）计入专项资金支出金额具有随意性
绩效评价中发现，同一笔凭证支出金额均属于专项资金范畴，但实施单位提供明细清单中列入专项资金金额只是其中的一部分，资金支出没有严格分类，具有随意性。例如：①20xx年1月1#凭证（财务）支付秸杆焚烧租车费用，凭证列明金额为7.755万元，但实施单位提供的资料中该专项资金中列支金额为7.0437万元；②20xx年1月6#凭证（财务）支付农村环境整治文件、资料复印打印等支出5.4096万元、支付乡村振兴县委工作组补贴1.885万元、支付农村人居环境整治下乡差旅费0.318万元，该笔凭证合计支出8.6126万元，在实施单位提供的资料中该专项资金中列支金额为5.4096万元。
5.成本控制有欠缺
20xx年县财政局实际下拨资金800万元，截止绩效评价日实际支出800.6548万元，总体超预算0.6548万元，其中人居环境宣传、督导、会议等经费预算50万元，实际支出54.4096万元，超预算8.82%，挤占了结构内其他项目资金。
（三）原因分析
上述问题存在的主要原因为：
1.绩效目标申报重视程度不够，绩效目标管理业务能力有待提高。
2.未建立完善的项目运行制度体系。乡村振兴战略发展及人居环境整治是一项长期有效的民生项目，但实施单位没有制定和完善与项目运行管理的各项规章制度及其实施细则，项目健康有序运行没有严谨的制度保障。
六、有关建议
（一）重视绩效目标管理，科学编制绩效指标体系。
建议项目资金管理单位重视绩效目标申报和管理，结合项目实际认真设置切实可行的指标体系，确保绩效目标与项目实际情况相匹配。20xx年度产出指标中，数量指标为具体的量化指标，与之相对应的质量指标应为数量指标的具体运用、开展的具体工作完成情况率。
（二）健全专项资金管理制度，加强专项资金管理。
根据年度专项资金绩效目标申报表，建立专项资金台账，对各成本指标按项设计，在实际使用过程中，严格对各专项资金的把控，做到专款专用；财务人员应及时与业务人员进行沟通，了解各分项的实施与进展情况，对专项资金的支出及时整理、汇总，杜绝专项资金之间的挤占和挪用。
（三）建立部门之间紧密协作的长效管理机制，推进项目进度。合理整合多头来源项目资金，有效提高专项资金使用效益，进一步促进乡村振兴战略发展和人居环境改善。
（四）加强日常管控长效管理机制，建立事前共商、事中协作、事后成果运用的联合监督机制，针对存在的问题和问题易发多发的原因，完善执行重大决策和相关管理监督机制，保障项目持续有效运行。
七、其他需要说明的问题
本项目评价结果为“良”，乡村振兴战略发展及人居环境整治是我县工作中必须坚持的重点工作，为保障乡村振兴战略发展及人居环境整治项目正常运行，确保我县乡村振兴战略发展及人居环境整治可持续发展，建议下一年县本级预算根据乡村振兴战略发展及人居环境整治项目的实施情况，结合各镇（街）发展及环境现状，科学制定年度预算资金计划。
一、镇政府驻地建成区建设
（一）基本情况：柯村镇驻地建成区位于黟县柯村镇域中部（主要包括竹一组、竹二组、柯上组、柯下组）。包括142户，586人，境域内旅游资源丰富，其中皖南苏维埃政府（柯村暴动）旧址现为省重点文物保护单位，黄山市青少年学生爱国主义教育基地和国防教育基地，20__年被列为安徽省中小学生爱国主义教育基地，20xx年被市委组织部、市委党校列为市委党校主体班室外教学点，20xx年列入《全国红色旅游经典景区名录》；柯村盆地油菜花被誉为“中国十大赏花地之一——黄山40万亩油菜花代表地”、皖南最大油菜花盆地，已经连续举办了七届油菜花节，成功举办了20xx年首届中国油画名家“走黄山、进柯村”写生创作和年举办的“梦幻黄山、礼仪徽州”第六届中国黄山油菜花摄影节暨第六届柯村油菜花节启动仪式等大型活动。
（二）建设情况：整治方面，改造街道立面11户、改厕59户、整治乱搭乱建整治10处，拆除房屋3户，清理横幅、广告100余处。提升方面，先后完成河道清淤、河堤步道、河堤护栏、观光亭和旅游停车场、旅游公厕建设，修建一批竹篱笆、花坛、亭廊、健身广场等。治理方面，铺设污水管网4500余米，建设污水处理终端2处，建成区142户，生活污水处理129户，处理率达到90%以上，其中77户已接入终端处理，散户处理52户，完成“三线”下地2700余米，更新一批垃圾收集转运设施。
二、翠林村美丽乡村建设
（一）基本情况：翠林村位于柯村镇西部，距政府所在地10公里，东接柯村镇东坑村，南靠祁门，西接柯村镇宝溪村，北临石台，三县交界，辖4个村民组,共计135户513人。村域面积8219亩，其中山场面积7000亩，茶叶面积600亩，水田面积680亩，森林覆盖率达83.47%，是一个以茶、粮、林、养殖业为主导产业的农业村。20xx年全村集体经济收入10.4万元，村民人均可支配收入14850元。20xx年列入中国第二批传统村落名录。
（二）建设情况：实施了村内房屋、道路、河流整治工作，修复环村古水系1600多米，完成“三线”下地360米，提升了传统韵味；新建村口停车场、徽派垃圾房4座及公厕1座，改厕82户，打造文化墙13幅200平米；建成综合服务大楼，村庄新建2086米污水管网铺设,新建2处污水处理终端，翠林中心村135户，生活污水处理122户，其中90户接入终端处理，散户处理32户处理率达到90%以上。
（三）产业发展：翠林村紧紧围绕农业农村综合改革，采取山场、耕地股份合作等多种手段盘活村集体资产，壮大村集体经济收入。截止20xx年底，村集体拥有结余资金71.48万元，经营项目主要包括生态养殖、农业种植、集体林场等。20xx年，村集体经济收入10.4万元。翠林村与黄山国大生态农业科技有限公司以股份制合作方式养殖皖南花猪、柯村黑猪,建成后基地总面积约400亩，饲养皖南花猪、柯村黑猪共计年出栏5000头。村委会带领群众流转土地进行生态种植，发展苗木基地80亩、种植莲藕60亩、种植有机大米100亩、种植常规大米253亩。依托杨梅坞集体林场，继续改造低产林200亩、更新造林380亩。
三、下一步工作重点
1、加强领导，推行包保制度。实行党政班子成员分成2班，分别包保翠林村和柯村村美丽乡村建设工作，分段分区与村干部一起包保到村到点，采取领导包保，落实责任到人。
2、加强宣传，营造良好氛围。通过多种形式的活动，如“最美庭院”、“最美家庭”、“最美家风”、“我眼中的`美丽乡村”美文美图等评比，大力宣传美丽乡村建设的重大意义，不断扩大群众知晓率、参与度和满意度，形成“全民重视、全民参与”的良好氛围。
3、加强对接，迎接省市验收。做好各处重要节点打造方案，推进各项项目收尾，加强与各部门对接，完善档案收集，抓紧补缺补差，完善后期工作，做好迎接省市验收准备工作。
4、完善机制，做好后期管理。结合民生工程、“八小”水利工程、“一事一议”等项目，探索建立美丽乡村长效管护机制，做好后期管护，达到布局美、环境美、生活美、产业美、风尚美要求；健全工作推进机制，初步形成党委领导、政府主导、社会参与、统筹推进、分级（组）负责的工作推进机制。
重庆市丰都县栗子乡人民政府认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20xx〕34号）、《中共重庆市委重庆市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（渝委发〔20xx〕12号）和《中共丰都县委丰都县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施方案》（丰委办〔20xx〕32号）、丰都县人民政府办公室关于印发丰都县20xx年预算绩效管理工作方案的通知〔20xx〕22号等文件有关规定，按照《丰都县财政局关于开展20xx年预算绩效自评工作的通知》（丰都财政发〔20xx〕3号）要求，我单位以政府会计制度类级功能科目为项目基础，以项目重要性原则，对农村人居环境整治项目开展绩效评价，形成自评报告如下：
一、项目基本概况
（一）项目概况
1.立项背景
重庆市丰都县栗子乡人民政府贯彻执行党的路线方针政策和国家的法律法规、促进经济社会发展、加强社会管理和公共服务、维护社会和谐稳定，进一步强化城市管理和社区服务工作。20xx年，根据渝财预[20xx]24号、渝财建[20xx]269号文件精神及项目资金情况，20xx年开展了农村人居环境整治项目，我单位对农村人居环境整治项目进行绩效评价。安排项目资金110万元。
2.项目实施情况、经费来源和使用情况
根据渝财预[20xx]24号、渝财建[20xx]269号文件，财政安排中央级资金60万元、市级资金50万元，专项用于农村人居环境整治项目。
截至今日，农村人居环境整治项目已完成，资金已全部支付，用于支付农村人居环境整治项目的工程款和生活补助。
（二）项目绩效目标。
全乡C级危房改造338户，D级危房改造35户，农房四改20xx户。
二、项目绩效评价工作情况
20xx年1月12日，成立栗子乡人民政府项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：
1.工作组成员
组长：高亮
副组长：谢锡培
成员：
由经发办、财政所共同负责。
2.工作职责
（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果；
（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。
（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。
20xx年1月26日，考评工作组到项目现场，按照市、县干部培训相关管理规定，检查项目依据，项目经费开支情况，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。
三、绩效分析及评价结论
评价工作领导小组通过资料收集分析、指标体系搭建等方式，对栗子乡人民政府农村人居环境整治项目进行综合绩效评分。项目绩效指标分值为100分，其中投入20分，管理40分，产出与效益40分。项目绩效评分结果：总得分94分，绩效评级为“优”。
（一）投入
20xx年农村人居环境整治项目资金110万元，其中：中央级资金60万元、市级资金50万元。实际到位110万元，资金到位率为100%。已使用1100万元，支出实现率为100%。
投入类指标从项目立项、预算执行率、资金到位率进行考核。
根据评分细则，投入类指标满分20分，得分20分。
（二）管理
管理类指标从业务制度完整性、财务制度完整性进行考核。根据评分细则，指标分值40分，得分36分。
栗子乡人民政府管理制度比较健全。对于项目，我单位建立了《项目内部控制制度》，涵盖项目立项管理、招标与合同管理、项目实施管理、竣工验收与决算(结算)管理、修缮与维修管理、资金与财务管理、信息与档案管理等方面；项目制度执行力度有待完善，项目质量可控性有待加强，项目酌情扣4分。
对于资金管理，我单位建立了《专项资金管理办法》，在实际运行中，我单位按制度执行。
（三）产出与效益
产出与效益类指标从实际完成率、完成及时率、质量达标率、成本节约率、经济效益、社会效益、生态效益可持续影响和社会公众或服务对象满意度进行考核。根据评分细则，指标分值40分，得分38分。
产出：全乡C级危房改造338户，D级危房改造35户，农房四改20xx户。
经济效益：带动经济发展，增加就业岗位。
社会效益：有效的解决了危房建设，确保群众生命财产安全，推动了新农村建设。
生态效益：突出乡村特色，保护生态环境。
可持续影响：人民群众群众的生活条件得到改善。
社会公众满意度：政府、部门、群众满意度高。
（四）评价结果和评价结论
本项目自评分满为100分，自评分为94分，评价等级为优，达到预期绩效目标。
四、存在问题及意见
（一）存在的问题
1、对制度的学习、认识、理解不到位。主要表现在组织人员学习制度的时间不多，存在重学习形式，轻学习内容，对学习的制度理解不深。
2、制度执行不力，存在不到位的现象。虽然制定了各种管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素执行中存在一些畏难情绪，导致执行力度不够。
3、对制度的执行指导监督检查存在不到位的情况。
（二）今后整改措施
1、建立定期学习制度，补充完善现有制度。
2、加强学习，提高理论知识,业务技能水平。通过强化自身及员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念，进一步提高制度的执行力。
3、加大对内控基本制度执行的监督检查力度。针对过去制度执行不到位的环节进行重点督导检查。今后为确保各项制度的规范性、合法性，我镇将进一步加强监督检查工作，并把制度的学习、宣传、培训作为单位的一项重要工作常抓不懈，从源头上预防违规违纪现象的行为的发生。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果将在丰都县人民政府公众信息门户网站上进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩，并将绩效评价整改通知书下放给各乡镇（街道）及单位，责令及时整改，按时提交整改资料。
根据《揭阳市审计局关于20xx年至20xx年上半年揭阳市基本公共卫生服务政策落实及相关专项资金管理使用绩效专项审计调查的整改函》（揭审整改函〔20xx〕8号）文件精神和整改要求，揭西县高度重视，针对整改函中反馈我县在20xx年至20xx年上半年揭阳市基本公共卫生服务政策落实及相关专项资金管理使用绩效情况存在的问题，迅速组织落实整改，压实工作责任，明确整改时限，积极采取有力措施，确保各项问题整改到位。现将整改情况报告如下：
一、专项审计调查整改函指出问题整改情况
审计调查整改函指出我县存在7个方面共26项问题，具体整改情况如下：
（一）基本公共卫生服务项目政策落实方面
1.关于“揭西县卫生健康部门和财政部门未能制定本地区基本公共卫生服务项目绩效评估（考核）的具体办法”问题。20xx年6月17日，揭西县卫生健康局、财政局联合制定下发了《关于印发揭西县基本公共卫生服务项目绩效评估（考核）具体办法的通知》（揭西卫函〔20xx〕340号），进一步建立健全行政部门负总责、专业公共卫生机构具体负责组织实施的常态化绩效评估工作机制，规范我县基本公共卫生服务项目绩效评估（考核）工作。
2.关于“揭西县未建立基本公共卫生服务项目考核结果与资金分配挂钩机制”问题。
一是根据《广东省财政厅广东省卫生健康委关于印发广东省基本公共卫生服务补助资金管理实施细则的通知》(粤财社〔20xx〕202号)文件，我县严格执行基本公共卫生服务项目考核结果与资金分配挂钩制度。
二是根据《关于揭西县20xx年度国家基本公共卫生服务项目暨家庭医生签约服务项目评估情况的通报》（揭西卫函〔20xx〕91号），县卫健局按县域内每人年均70元的补助标准，以20xx年底我县常住人口85.79万人为分配依据，结合县级20xx年度基本公共卫生服务项目考核结果兑现奖惩，申请拨付20xx年第一批中央和省级财政补助基本公共卫生服务项目资金6074.59万元，于20xx年6月9日拨付完成。
（二）基本公共卫生服务能力建设方面
3.关于“医疗卫生机构能力建设不到位，履行提供公共卫生服务的职责存在短板；基层医疗卫生机构专业人才缺乏”问题。一是截至20xx年5月20日，县级医疗机构总床位数达到1730张，每千常住人口床位数为2.02张，达到省标准;基层医疗机构总床位数达到778张，每千常住人口床位数为0.91张，达到省标准。二是20xx年6月3日，我县印发《20xx年揭西县公开招聘卫生健康实业单位卫生专业技术人员方案》（揭西人社﹝20xx﹞63号），其中县聘镇用14名，镇聘村用16名，面向社会招录专业技术人才，逐步提高全县医疗卫生服务能力和水平。
（三）基本公共卫生资金管理使用方面
4.关于“财政、卫生健康部门未按要求制定资金管理办法”问题。20xx年6月15日，县财政局会同卫健局已制定下发《揭西县财政局揭西县卫生健康局关于印发揭西县基本公共卫生服务项目资金管理办法的通知》（揭西财﹝20xx﹞26号）文件，进一步规范资金使用，强化资金的监督管理，确保专款专用。
5.关于“揭西县河婆街道社区卫生服务中心“互联网+信息化管理”（国家基本公共卫生服务项目和家庭医生签约服务）服务项目超范围列支基本公卫资金846790元，并存在损失浪费等问题”。一是河婆街道社区卫生服务中心委托“广东启正招标代理公司”负责“互联网+信息化管理”服务项目采购，前期采购服务预算金额为96.8万元。20xx年使用“互联网+信息化管理”（国家基本公共卫生服务项目和家庭医生签约服务）购买服务后，20xx年度绩效考核为全县13名，名次较20xx年度有所上升，但总体任务未达到绩效目标。受疫情影响，国家基本公共卫生服务项目间处于暂停状态，未能及时处理合同规定的尾款评估工作，该购买服务项目配套使用的设备由河婆街道社区卫生服务中心暂为保管。二是根据《关于印发广东省基本公共卫生服务项目资金管理办法通知》（粤财社〔20__〕129号）第九条规定，将首笔购买服务费用846790元列入“医疗支出-公共卫生支出-其他公用经费”科目。三是根据20xx年度国家基本公共卫生服务项目绩效考核评价和《关于揭西县20xx年度国家基本公共卫生服务项目评估情况的通报》，考核结果评定为未完成绩效目标，按照合同约定，无需支付项目服务费尾款12万元，并向江西杰力亚贸易有限公司开具告知函，对方公司对结果无异议。四是河婆街道社区卫生服务中心已于20xx年3月与该公司签订居民信息保密协议，并已将相关信息数据从该公司数据库中删除，保证管理数据安全。五是县卫生健康局对原任河婆街道社区卫生服务中心主任曾才瑞同志进行批评教育，并责令其向局党组作出深刻书面检讨；责令河婆街道社区卫生服务中心针对存在问题全面抓好落实整改工作，并把整改落实情况报局党组。
6.关于“滞留应当下拨的基本公共卫生服务资金”问题。按照专项资金管理办法的要求，督促县卫健局及时申请拨付资金，在收到专项资金下达文件30日内将专项资金拨付至各基层医疗卫生单位，推动基本公共卫生服务项目实施。
7.关于“防疫机构存在继续收取基层接种单位非免疫规划疫苗储存配送费的问题，涉及金额502116元”问题。县疾控中心于20xx年4月停止向接种点收取非免疫规划疫苗储存配送费，并将违规收取的配送费502116元于20xx年2月26日上缴财政，今后将进一步加强医疗卫生收费管理，规范下属单位的收费行为。
8.关于“河婆街道社区卫生服务中心在基本公共卫生服务项目补助资金中开支春节节日补贴3.2万元”问题。河婆街道社区卫生服务中心将超范围开支资金已于20xx年5月20日将春节节日补贴3.2万元全部追回，存入单位基本户，并根据会计制度要求，对公共卫生支出进行账务调整。
9.关于“基层卫生机构村医支出占比低”问题。一是根据省卫生健康委数据统计和近年来省级绩效评估情况来看，全省地市承担比例平均不足10%，我县村医支出比例约为15%。近期，省卫健委正在进行调研，着手研究制定与我省村医现状和能力水平相适应的承担公卫工作任务量化指标体系。二是20xx年6月3日，我县印发《20xx年揭西县公开招聘卫生健康实业单位卫生专业技术人员方案》（揭西人社﹝20xx﹞63号），其中县聘镇用14名，镇聘村用16名，面向社会招录专业技术人才，提高全县医疗卫生服务能力和水平。三是继续加大对现有村医的培训力度，提高村医服务能力，助力国家基本公共卫生服务项目落实到位，如20xx年5月20-21日，我县对全县所有村卫生站医务人员进行全面培训，切实保障基本公共卫生服务落实到位。
10.关于“多拨付奖励性绩效工资未及时缴还财政，涉及金额71424元”问题。一是河婆街道社区卫生服务中心、灰寨镇中心卫生院已停止发放借用人员绩效工资，并将已发放的71424元分别于20xx年5月10日、5月8日上缴县财政（其中：河婆街道社区卫生服务中心2人共41664元、灰寨镇中心卫生院2人共29760元）。二是全面清理排查，对全县其他基层医疗卫生机构涉及借用到公益二类事业单位县人民医院、棉湖华侨医院、县中医医院的人员奖励性绩效工资已以清退上缴县财政，合计上缴奖励性绩效工资298876.4元。
11.关于“揭西县疾控中心专项资金核算不规范”问题。县疾控中心根据《会计基础工作规范》第三十八条规定，已调整相关科目，今后县卫健局将组织加强培训，督促各下属单位严格执行相关财经制度，加强单位资金使用管理。
（四）基本公共卫生服务项目管理和质量方面
12.关于“部分基本公共卫生服务项目任务指标未达标”问题。一是根据20xx年度人口普查数据显示，我县常住人口约为67万，与目前下达管理常住人口85.69万人相差巨大，常住人口外流严重，重点人群返乡常住我县的时间较短，且无法掌握返乡时间，难以完成管理任务。二是继续加大人才引进力度，着力培养现有人才，鼓励现有人员参加后续学历教育以及职称晋升，推进基层医疗卫生服务能力建设，补齐短板，切实保障基本公共卫生服务工作落实到。印发《20xx年揭西县公开招聘卫生健康实业单位卫生专业技术人员方案》（揭西人社﹝20xx﹞63号），面向社会招录专业技术人才，力争提高全县医疗卫生服务能力和水平。三是继续强化基层医疗机构、特别是村卫生站医务人员培训，加大督促检查力度，促进12类基本公共卫生服务项目和新划入的基本公共卫生服务项目均能达到基础任务目标。
13.关于“居民健康体检数据不真实”问题。一是坚持立行立改，县卫健局已将死亡人口健康档案全部注销。（1）龙潭镇刘玉新、良田乡刘佐闲是因工作人员未能及时录入信息导致体检日期记录晚于火化日期，体检记录除系统日期外其余信息均真实有效。（2）良田乡刘天标、刘胜治、陈国电、陈兰招、刘玉英、陈国雄是因良田乡村医未面访便简单记录原先体检的身高、体重等信息，因而导致数据不真实。良田乡卫生院已就本次事件对相关责任人予以院内通报批评处理，并要求各卫生站进行整改。二是吸取教训、举一反三，严格按照省、市有关标准指导各基层医疗单位开展相关工作，对发现问题及时要求责任单位落实整改工作，严格杜绝虚假档案情况发生。切实提高工作质量。三是县卫生健康局对原任良田乡卫生院院长蓝华烽同志进行批评教育，并责令其向局党组作出深刻书面检讨；责令良田乡卫生院对相关公卫工
作人员和村医按有关规定作出相应处理，全面抓好落实整改，并把整改落实情况报局党组。
14.关于“重点人群建档管理不到位。个别重点人群对象未建立居民健康档案；个别贫困人口未建立居民健康档案”问题。一是针对问题中提到的个别贫困人口未建立居民健康档案，县卫健局已取得未建档或档案不完善的人员名单，并将名单下发至各乡镇（街道）卫生院（社区卫生服务中心），要求各卫生院建立居民健康档案。二是目前县卫健局与县民政、农业农村等部门已建立数据共享机制，定期共享信息。
15.关于“健康体检项目未达要求”问题。一是我县已加大人力物力投入力度，落实各卫生站、村（居）委会、学校等单位，通过派发、张贴通知单，微信群通知等方式，加大基公卫服务项目宣传力度。二是加强重点人群信息管理，对重点人群（特别是村居老年人）体检实行由辖区内卫生站进行一对一预约服务，提高体检率，及时反馈体检报告。三是定期开展健康咨询活动和健康讲座，组织发动慢性病患者前来体检，对未能前来体检的患者由村医根据国家基本公共卫生服务规范（第三版）健康体检要求协助进行健康体检。四是截止20xx年12月31日我县宫颈癌、乳腺癌检查率分别达到100.7%、100%，任务完成进度已达到上级要求。
16.关于“居民健康档案管理信息缺失和不规范，揭西县居民电子健康档案中，有787人已经死亡，其中有58份是人员死亡火化后才建立的”问题。一是县卫健局坚持立行立改，及时将死亡人口健康档案全部注销。二是对死亡人员数据筛选核查，加强隐私保护处理，防止个人信息泄露。三是定时对注销死亡人员档案进行自查，规范对销死亡人员信息管理。
17.关于“家庭医生签约服务管理缺失”问题。一是对已死亡129人的健康档案进行注销。二是针对特困人员535人、低保户5638人未签约情况，县卫生健康局已督促基层医疗机构及时完成签约、续约工作（目前正在进行中）。三是加强与县民政局、扶贫办的沟通衔接，争取每季度贫困人口名单、死亡人口名单等数据共享，确保贫困人群纳入基本公共卫生服务体系，切实做好重点人群健康服务工作，确保档案数据的真实性和有效性。
（五）传染病和突发公共卫生事件管理方面
18.关于“基层医疗卫生机构存在漏报、慢报传染病问题”问题。一是县疾控中心已召开会议，认真梳理，分析原因，严格落实传染病管理制度，定期组织开展传染病报告管理工作培训，规范传染病报送管理工作。二是河婆街道社区卫生服务中心造成水痘报告不及时情况的原因是：村卫生站不具备网络直报条件，在管辖内的卫生站发现传染病病例需先填卡，再上报至河婆街道社区卫生服务中心，河婆街道社区卫生服务中心接到报告后需进行收卡确认并随访，在与卫生站人员沟通并与相关人员进行健康宣教过程中存在一定的时间差，导致系统管理人员接收返回的数据再上传到电脑系统存在延迟。目前，河婆街道社区卫生服务中心已按照要求落实核查工作，其余报卡均及时且无漏报。三是灰寨镇中心卫生院造成漏报、慢报传染病的原因如下：1.相关人员未能及时对传染病报告卡进行查缺补漏；2.门诊医生、住院医生在接收病人后，第一时间忙于对病人检查和救治，导致漏报、慢报情况发生；3.传染病制度培训不到位。目前灰寨镇卫生院按照整改要求对本年度内漏报、慢报的传染病病例进行及时补报；同时组织相关人员继续深入学习传染病及突发公共卫生事件报告和处理服务规范，杜绝迟漏报现象发生。
（六）其他方面
19.关于“计生药具管理不到位。实际库存与系统显示库存数量不符；村卫生站免费避孕药具发放箱的实际规格与购置合同规格不符，且存在闲置现象”问题。一是按《广东省免费提供基本避孕药具服务管理工作实施细则（试行）》（粤卫健委药具中心〔20xx〕18号）文件精神，加强仓储管理，每月及时库存盘点，做到账物相符。截至20xx年5月23日，揭西县计生服务站系统库存与仓库库存一致。二是免费避孕药具发放箱的实际规格与购置合同规格不符问题，系签收表所述规格错误，现已按购置合同规格重新拟定签收表，并向村医说明情况后，由村医重新签收，原不符合同规格的签收表现场作废。三是根据《关于做好基本避孕药具供应工作的通知》（粤卫健委药具中心〔20xx〕42号）文件精神，逐步撤销发放箱网点，取消无发放记录。20xx年3月25日已撤销全县182个药具发放箱网点，简易药具发放箱不再使用。
20.关于“揭西县河婆街道社区卫生服务中心、灰寨镇中心卫生院预防接种门诊未公示疫苗价格”问题。对全县各预防接种门诊进行改造施工，原预防接种门诊内制度牌部分卸下重做，现县卫健局按照审计整改函要求于5月份前完成整改，所有单位制度、收费标准等内容已全部重新上墙公示。
21.关于“个别基层卫生服务机构的内部控制不规范，河婆街道社区卫生服务中心超过额度使用资金未报主管部门研究决策，灰寨镇中心卫生院未按合同约定支付合同款”问题。一是河婆街道社区卫生服务中心使用资金超10万未上报主管部门研究决策的有7项，由于该中心对《关于印发揭西县卫生和计划生育局“三重一大”事项决策制度实施办法的通知》（揭西卫计〔20__〕152号）解读不到位，导致以上款项未按照规定报送研究。河婆街道社区卫生服务中心已组织各科室负责人重新学习《关于印发揭西县卫生和计划生育局“三重一大”事项决策制度实施办法的通知》（揭西卫计〔20__〕152号）文件精神。二是县卫健局将严格督促河婆街道社区卫生服务中心、灰寨镇中心卫生院按照《关于印发揭西县卫生和计划生育局“三重一大”事项决策制度实施办法的通知》（揭西卫计〔20__〕152号）文件要求进行内部管理，确保“三重一大”事项必经该单位党支部委员会及班子会议通过，并报县级卫生健康部门研究决策通过。三是县卫生健康局对原任河婆街道社区卫生服务中心主任曾才瑞同志进行批评教育，并责令其向局党组作出深刻书面检讨；责令河婆街道社区卫生服务中心针对存在问题全面抓好落实整改工作，并把整改落实情况报局党组。
（七）其他关注事项
22.关于“揭西县的国家基本公共卫生服务项目联动机制不完善”问题。一是县卫健局积极与相关部门进行沟通协调，建立健全国家基本公共卫生服务项目长效联动工作机制，现已建立县卫生健康、民政、扶贫、残联等部门间数据共享联动机制。二是加强国家基本公共卫生服务项目组织领导，我县已建立卫生健康与政法（公安）、社保、民政、教育、农业农村等部门常态化联动，推进国家基本公共卫生服务项目信息共享，促进国家基本公共卫生服务项目的顺利开展，提升国家基本公共卫生服务项目的服务效果。三是为进一步加强我县公共卫生与重大疾病防治工作，建立“指挥高效、统一协调、部门联动”的工作机制，县人民政府拟成立揭西县公共卫生与重大疾病防治工作领导小组，成员单位包括县委宣传部等40余个单位。
23.关于“双向转诊机制不完善”问题。一是加强县域医共体建设，进一步落实分级诊疗制度，加大对基层医疗机构的人、财、物倾斜力度，县卫健局已印发《关于进一步完善揭西县基层医疗卫生机构绩效工资制度的实施办法》《揭西县乡镇卫生院（社区卫生服务中心）及其工作人员绩效考核与分配指导意见》，完善医共体内基层医疗单位的薪酬管理，提高基层医务人员待遇保障水平，调动基层医务人员的积极性。二是制定基层医疗机构医生培训计划，出台综合激励政策，积极引导高水平的医疗服务向乡镇、社区延伸，优化医疗资源配置，全面提高基层医疗机构医生技术能力。三是进一步提高县级医院诊疗水平，积极强化与基层医疗机构的医共体工作纵向对接，加大人才、技术交流力度。四是完善各分院的医疗、公卫、家庭医生签约、慢病一体化等制度建设和考核，全面推动县乡村一体化管理。
24.关于“未使用大数据管理的手段进行考核评估”问题。我县参照国家、省、市卫生健康及财政部门制定《关于开展揭西县20xx年度国家基本公共卫生服务项目考核评估工作的通知》文件，通过随机抽查方式，认真做好考核评估。下一步我县将密切关注上级有关部门考核评估方式的调整，优化我县基本公共卫生服务项目考核方式，使用信息系统间数据匹配等大数据管理手段在考核评估过程中的运用，确保考核结果真实反映整体绩效。
25.关于“信息系统未能互联互通，增加基层基本公共卫生服务工作量，且影响数据的一致性”问题。一是目前“广东省基层医疗卫生信息系统”与“省家庭医生签约管理系统”、“省妇幼健康信息平台”、“省避孕药具系统”、“省精神卫生信息平台”编辑权限均不在县级，各系统互联互通工作县级无权限操作。二是县卫健局积极与上级部门积极沟通，加快互联网+卫生工程建设，推动实现各管理信息系统互联互通及其数据库的整合，提高数据的真实、准确和有效性，切实减轻基层医疗卫生服务人员的工作量。
26.关于“2家基层卫生机构人员在编不在岗，涉及18人”问题。一是5月20日前，河婆街道社区卫生服务中心邹旭霞、蔡赞莲等2人完成调动办理手续；灰寨镇中心卫生院张惠量、黄剑峰、刘美香、刘剑霞、林俊龙、杨沛源等6人完成调动办理手续。二是对其他借调人员进行清退，返回原单位工作（河婆街道社区卫生服务中心10人：陈增、蔡淑清、李锦茹、张宁、张志贤、吴洁新、刘少光、张俊超、贝岳宏、林海生）。三是对其他基层医疗卫生机构的借调人员进行排查，进一步做好在编人员合法合规性管理。
二、审计建议的采纳和落实情况
根据审计反馈的意见，我县认真整改，积极采纳审计建议，切实采取强有力的措施狠抓落实。
（一）加强服务项目管理，完善制度机制建设。县卫生建康局积极推进与民政、教育等部门沟通协调配合工作机制，推动各部门数据共享等卫生资源要素协调。目前县卫健局与县民政、农业农村、残联等部门已建立数据共享机制，定期共享包括城乡低保五保贫困人员、残疾人、死亡人口等信息，由县卫健局落实各基层医疗单位进行档案更新等服务，确保基本公共卫生服务项目管理规范发展。制定印发《关于印发揭西县基本公共卫生服务项目绩效评估（考核）具体办法的通知》（揭西卫函〔20xx〕340号），建立健全绩效评估工作机制，明确评价结果与补助经费挂钩，促进我县基本公共卫生服务项目绩效评价工作规范开展。
（二）加强常态化管理，促进服务工作有序规范。在摸查本地基本公共卫生服务机构情况的基础上，加强与县民政局、扶贫办的沟通衔接，分门别类建立健全档案，规范档案有效管理，确保档案数据的真实性和有效性。20xx年9月份，县卫生健康局制定了基本公共卫生服务项目例会制度，组织开展县级、乡镇级例会，及时掌握项目进度，提高规范化管理水平。
（三）加强统筹规划，推进卫生医疗信息化建设。积极争取上级部门支持，加快基本公共卫生服务相关管理信息系统及其数据库的整合和大数据应用步伐，推动全民卫生健康系统与当地医院有关医疗信息系统互联互通和数据共享，推进“互联网+医疗健康”服务。
（四）加强资金管理使用监督，确保资金发挥效益。县财政局牵头县卫健局已制定印发《关于印发揭西县基本公共卫生服务项目资金管理办法的通知》（揭西财〔20xx〕26号），进一步规范各项目实施单位补助资金的管理使用。
（五）加大宣传力度，提高群众健康意识。20xx年5月份县卫健局印发《关于开展揭西县国家基本公共卫生服务项目和20xx年“世界家庭医生日”宣传服务活动的通知》（揭西卫函〔20xx〕259号），结合“学党史、悟思想、办实事、开新局”建党100周年党史的学习教育以及全面贯彻国家健康战略决策部署，在全县范围内组织开展国家基本公共卫生服务项目和“世界家庭医生日”宣传服务活动，通过广泛深入宣传服务，本次宣传活动通过各类途径将家庭医生签约服务、基本公共卫生服务项目等广泛进行宣传，共计覆盖人数23000人次，资料发放12000份，新媒体宣传推送210次，共计浏览量超过10万，举办专题讲座场次超过50场，参加人数接近3100人，有力地提升居民群众对服务项目的感受度和满意度，扎实推进全县国家基本公共卫生服务和家庭医生签约工作深入开展。
为确实做好20xx年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，宜章县财政局《关于做好县级预算部门绩效自评工作的通知》下发后，我乡财政所及时与各站所进行了衔接。结合实际，我乡组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各站所报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我乡整体支出绩效自评报告如下：
一、基本情况
（一）部门（单位）基本情况
1.职能职责：关溪乡政府主要职责是：乡党委主要职责:贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本乡党员代表大会的决议。乡政府主要职责：执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；依法管理本级财政、执行本级预算；承办上级人民政府交办的其他事项。
2.机构设置:关溪乡政府内设党政机关综合办公室、社会事务综合服务中心、政务（便民）服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、农业综合服务中心6个部门。
3.人员构成：现有编制干部职工40人，行政编制17个，事业编制23个，工勤编制1个，其中在职在岗工作人员40人。退休人员7名，遗属抚恤人员4名,村级定员干部48人,退岗干部76人。
（二）部门（单位）年度整体支出绩效目标，县级专项资金绩效目标、其他项目支出（除县级专项资金以外）绩效目标
1.基本支出情况
我单位20xx年总支出为686.31万元，其中基本支出686.31万元、占100%；项目支出0万元，占0%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
我单位20xx年总支出为686.31万元，其中基本支出686.31万元、项目支出0万元。
基本支出686.31万元，其中：工资福利支出486.76万元、商品和服务支出111.58万元、对个人和家庭的补助87.97万元。
项目支出0万元。资本性支出0万元。
（二）项目支出情况
我单位无项目支出。
三、政府性基金预算支出情况
20xx年度政府性基金预算支出0.00万元。
四、国有资本经营预算支出情况
20xx年度国有资本经营预算支出0.00万元。
五、社会保险基金预算支出情况
20xx年度社会保险基金预算支出0.00万元。
六、部门整体支出绩效情况
20xx年，我乡积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效自评表，我乡20xx年度绩效自评得分为97分。部门整体支出绩效情况详见附件2。
七、存在的问题及原因分析
1.因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差不足。
2.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
3.公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
八、下一步改进措施
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各办公室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
根据预算绩效管理要求，我乡认真贯彻国家和省、市关于预算绩效管理工作的有关要求，确定部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。关溪乡人民政府制定了《宜章县关溪乡财政绩效指标评价制度》《宜章县关溪乡人民政府预算绩效管理办法》《宜章县关溪乡部门经费管理绩效考核制度》等，建立了绩效管理贯穿预算全过程的机制。
根据《关于开展20xx年度市级部门支出绩效自评工作的通知》（资财监督绩效〔20xx〕5号）要求，对我单位开展了整体支出绩效自评，现将情况报告如下：
一、部门概况
（一）机构组成
资阳市博物馆内设办公室、陈列展览部（公众服务部）、藏品管理部（研究部）、创意宣传部（产业部）、文物保护部、安保部（物业部）6个内设机构。
（二）机构职能
资阳市博物馆主要职责：收藏展览文物，弘扬民族文化。宣传、贯彻、执行《中华人民共和国文物保护法》及博物馆管理相关法律法规管理运营市博物馆文物保护考古发掘科学研究文物普查文物征集文物研究文物修缮文物陈列国家和省级文物保护单位的申报、保护工作提供技术保障和服务指导文物、博物方面的科学研究和文物保护的科学技术工作完成市文化广播电视和旅游局交办的其他任务。
（三）人员概况
资阳市博物馆是财政全额拨款的公益一类事业单位，编制数13人，在职人员8人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
20xx年度决算总收入155.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入104.96万，上年结转和结余50.48万元。
（二）部门财政资金支出情况
20xx年度决算总支出171.2万元，其中：工资福利支出86.11万元，商品和服务支出80.09万元，资本性支出5万元。
三、评价工作开展情况
（一）自评工作组织领导
我馆召开会议部署安排绩效自评工作，学习预算绩效相关知识，掌握政策；确定馆领导牵头，办公室具体负责组织实施和开展自评；要求严格按照绩效自评工作规定，认真开展部门整体支出绩效自评工作。
（三）自评方式
采用核查法核查20xx年预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费、重点支出及内部控制制度情况，依据部门整体支出绩效自评指标体系逐项自评。
四、评价结论
20xx年，我馆加强财务管理，制定了《财务管理制度》、《政府采购内部控制制度》等内部财务控制管理制度。厉行节约，严格控制“三公经费”、培训费及会议费等费用，保证每一分钱花在刀刃上。规范资金使用，各项资金使用合规合理，保障了我馆正常运转，保障了特定工作目标任务的圆满完成。按照综合评分结果，依据资财监督〔20xx〕1号规定确定绩效等级为优。
五、绩效分析
（一）绩效目标设置分析
按照“费随事定”的原则，20xx年资阳市博物馆就部门整体支出和50万元以上（含50万元）项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
（二）绩效目标管理分析
1.预算配置方面，20xx年“三公经费”预算安排仅4.56万元，比上年预算安排增加0.68万元，与20xx年相比增加14.9%，主要原因是公务用车更换部分零部件，公务用车运行维护成本提高。
2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，圆满完成了当年各项目标任务，财政拨款支出总体控制较好。
3.预算管理方面，制定了《财务管理制度》、《政府采购内部控制制度》等制度，内控制度更加健全。
（三）绩效目标产出分析
1.积极协调争取上级支持。一是争取到国省文物局领导重视和支持。邀请到国家文物局、国家文化遗产研究院、中国文物信息咨询中心、四川省政协、重庆市政协、省文物局等国省相关部门（单位）相关领导到我市调研，指导我市文物保护利用尤其是石窟寺保护利用工作。协调省文物局支持，以市政府签订《深化资阳文物保护利用改革战略合作协议》，省文物局将在政策、项目、资金、人才等方面给予我市支持。二是争取到国内文博单位、院校领导和专家支持。北京大学考古文博学院专家到资阳调研，指导资阳石窟寺保护工作和石窟寺遗址公园申报工作。与省博物院达成了合作协议，将“资阳人”发现70周年专题展纳入了省博物院20xx年度流动博物馆馆际共建项目，切实推进馆际合作。
2.积极包装、申报文保项目。一是包装、申报的安岳石窟安防工程、毗卢洞石刻造像安防工程2个项目纳入今年全国重点文物保护单位安防消防防雷工程项目库；指导编制的《福济寺摩崖造像抢险加固保护与利用工程设计方案》《安岳石窟数字化保护利用（一期）方案》《睏佛寺摩崖造像抢险加固及防排水工程设计方案》3个方案通过了省文物局审核，并同意实施；包装、编报的半月山摩崖造像环境整治工程等9个文物保护利用项目纳入省发改委“十四五”文化保护传承类项目库，涉及资金5亿元。二是指导县（区）编制的半月山摩崖造像保护性设施建设工程、睏佛寺摩崖造像环境整治工程等14个申报20xx年国家重点文保单位文保项目计划书，6个获国省文物局审批同意立项，位列全省第一（全省共31个项目）。
3.有序推动文保项目建设。一是推动历史遗留项目建设。通过实地检查督导、下发文件形成机制等方式，推动安岳卧佛院（经文洞）防渗水治理抢险保护工程等7个历史遗留文保项目实施，并每月向省文物局报送项目推进及资金使用情况。二是推进安岳石窟抢救性保护。指导安岳加快推进安岳石窟抢救（一期）项目建设，已完成设计施工一体化招投标工作，于11月将项目设计方案报省文物局审批；待省文物局批复后实施建设。
4.区域合作取得实效。一是成资文物同城化取得新实效。由市政府分管领导、市局主要领导带队，与成都市政府、成都市文广旅局等相关单位在武侯祠博物馆召开了专题座谈会，就20xx年成资文物保护利用同城化发展进行了商讨。二是资足文物区域合作取得实效。争取到重庆四川两地文物局的支持、资阳大足两地政府的重视，形成了共同合作申报石窟寺国家遗址公园的一致意见，启动川渝石窟寺国家遗址公园申报前期准备工作；邀请北大考古文博学院专家到安岳调研，对申报工作提供专业指导。三是联合乐山持续打造“巴蜀石窟文化旅游走廊”知名品牌。乐山市副市长周伦斌一行到资阳考察交流，就文物保护交流合作和文物旅游融合发展方面进行了深入商讨，今年已从会议、展览、研讨、活动四个方面开展了巴蜀石窟文化旅游走廊联盟系列活动。
5.抓好文物博物馆日常保护工作。一是评审公布第三批市级文物保护单位。争取到市政府的支持，于今年3月份启动资阳市第三批市级文物保护单位申报工作，于9月完成专家评审工作，于11月争取到市政府发文同意公布龙首山摩崖石刻等新增14处市级文保单位。二是指导安岳贯彻落实《资阳市安岳石刻保护条例》。根据市第四届人民代表大会常务委员会第二十三次会议对《资阳市人民政府关于＜资阳市安岳石刻保护条例＞实施情况的报告》的审议意见，指导安岳，抓好工作落实；对接相关部门，汇总贯彻落实报告；协助市人大，督导检查安岳贯彻落实情况。三是核准文保项目设计方案。根据省文物局相关批复意见，对黄氏宗祠、福济寺等文保项目设计方案进行核准。四是指导全市博物展陈工作。指导陈毅纪念馆做好陈毅生平事迹陈列馆改展布展工作；指导建成雁江川南剿匪展示馆（伍隍镇镇史馆）、安岳文寨村村史馆、乐至川中农耕文化展览馆等乡史村史馆。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
为严格控制采购运行成本，我馆通过政府采购一批办公设备，采购结果是控制在采购预算内，严格控制了采购成本，使政府采购执行率100%。下一步，我馆将本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。